دخول الأسهم ، خيارات في تثربوتإكس

12 أخطاء ضرائب العودة لتجنب مع خيارات الأسهم و ESPPs. Bruce برومبرغ ولينيت Khalfani. Stock خيارات وخطط شراء الأسهم الموظف جلب القضايا الخاصة بهم إلى الأخطاء ريتورنمون الضريبية الخاصة بك لتجنب تشمل عد مزدوج الدخل، والإفصاح عن أساس التكلفة، أو سوء حساب الضرائب على الدخل إسب. وتشمل الأخطاء الشائعة الأخرى عبث حساب أمت، دفع مبالغ فيها أمت، ونسيان استخدام خسارة رأس المال إلى الأمام. هذا الموسم الضريبي لديه القدرة على أن تكون مربكة إذا كنت باعت الأسهم في 2016.Alert لمبيعات الأسهم ، يجب عليك تقديم ملف إرس الخاص بك إرس فورم 8949 والجدول د لتجنب زيادة دفع الضرائب، يجب أن تكون على بينة من القضايا التي تنطوي على أساس تكلفة مبيعات الأسهم المبلغ عنها في نموذج إرس 1099-B. You يجب تقديم كل من النموذج 8949 والجدول D عند الإبلاغ مبيعات الأسهم على الإقرار الضريبي الخاص بك. من قبل نهاية يناير، يجب أن يكون لديك استمارة إرس W-2 الخاص بك، كالمعتاد وسوف تظهر أي دخل عادي نابعة من خيارات الأسهم أو خطط شراء الأسهم الموظف إذا كنت تباع شا ريس خلال عام 2016، قبل منتصف فبراير سوف ترسل لكم الوساطة لك نموذج مصلحة الضرائب 1099-B، الذي الوسطاء عادة الإصلاح في بيان بديل الخاصة بهم نموذج 1099-B تقارير مبيعات الأسهم التي تم إجراؤها خلال العام كما يحصل إرس كلا من هذه الأشكال. التوسع من المعلومات المقدمة في النموذج 1099-B إلى إدخال النموذج 8949، الذي يجب أن تقدمه جنبا إلى جنب مع الجدول D عند الإبلاغ عن مبيعات الأسهم نموذج 8949 هو المكان الذي قائمة تفاصيل كل بيع الأسهم، في حين أن الجدول D يجمع مجاميع العمود من هذا نموذج للإبلاغ عن إجمالي الأرباح والخسائر الرأسمالية طويلة الأجل وقصيرة الأجل بالإضافة إلى ذلك، سوف تتلقى أيضا إرس نموذج 3922 إذا قمت بشراء أسهم إسب في عام 2016 و إرس نموذج 3921 إذا كنت تمارس إسو في عام 2016. معبأة ما يجب القيام به مع الخاص بك W-2، المنقحة 1099-B، أو نماذج 3921 و 3922 دون ر نعرف تماما كيف وأين الإبلاغ عن مبيعات أسهم الشركة في نموذج 8949 والجدول D حتى لو كنت استئجار شخص للتعامل مع الضرائب الضريبية الخاصة بك المتخصصين الاختصاص مفيدة، يمكنك نيفرث أقل فائدة من خلال معرفة بعض الأساسيات الواردة في هذه المقالة حول الإبلاغ عن ضريبة الدخل عن أسهم الشركة يوفر مركز الضرائب في هذا الموقع أيضا الرسوم البيانية المشروحة من نموذج 8949 والجدول D تبين كيفية الإبلاغ عن مبيعات الأسهم على العائدات الضريبية. إذا كنت بحاجة إلى تقرير الدخل من الأسهم المقيدة أو وحدات الأسهم المقيدة، انظر مقال مصاحب. ما الجديد ل 2017 الموسم الضريبي. على الرغم من أن الإصلاح الضريبي من المرجح في عام 2017، فإنه لن يؤثر على الإيرادات الضريبية الإبلاغ عن 2016 الدخل ومع ذلك، فمن الجدير بالذكر أن قبل عامين، أدخلت مصلحة الضرائب الأمريكية تغييرات كبيرة في تقرير نموذج 1099-B لمبيعات الأسهم خلقت هذه الارتباك في التقرير 8949 الإبلاغ عن مبيعات الأسهم المكتسبة من تعويض الأسهم، وأنها رفعت خطر دفع مبالغ زائدة عن الضرائب لعام 2017، موسم العودة تغطي مبيعات الأسهم في عام 2016، لم تتغير أشكال والقواعد، على الرغم من أن مخاطر الدفع الزائد لا تزال مع مبيعات الأسهم المكتسبة من تعويض الأسهم، فإنه لا يزال من المهم أن نفهم t انه قواعد أساس التكلفة المشمولة أدناه. أخطاء الإبلاغ عن الأخطاء لتجنب. هنا نصائح ل سيدستيبينغ المزالق المشتركة انظر أيضا أسئلة وأجوبة ذات الصلة على الأخطاء التي تنطوي على خيارات الأسهم مقيدة الأسهم رسوس إسبس و SARS. Mistake لا 1 المزدوج عد الخيار الدخل. لا اسمحوا ل W-2 رحلة لك عند ممارسة نكسوس، حتى لو كنت لا تبيع أي سهم، والفرق بين سعر الممارسة والقيمة السوقية العادلة فمف من تلك الأسهم سوف تعامل كدخل عادي وتدرج في المربع 1 من الخاص بك نموذج W-2 وفي الصناديق الأخرى للدخل المحلي والمحلي انظر التعليمات التي تظهر مخططا توضيحيا للشكل W-2 ل نسو بالنسبة ل إسو، فقط عند إجراء التخلص من الاستبعاد سوف يظهر الدخل على W-2 الخاص بك، ولكن لا يحدث الاستقطاع انظر التعليمات التي تظهر مخططا مشروح من النموذج W-2 لهذا الوضع. لا تجعل الخطأ باهظة الثمن مؤلمة من حساب مزدوج الدخل الشركات أيضا تحديد الدخل نسو عن طريق وضعها في المربع 12 من النموذج W-2، وذلك باستخدام رمز V لا مطلوب ل إسو، الأسهم المقيدة وحدات الدعم الإجتماعي، أو إسبس المؤهل من الضرائب عند النظر إلى خط الدخل الآخر في النموذج الخاص بك 1040 الخط 21 على نموذج عام 2016، لا تجعل من الخطأ إدراج المبلغ المبين في المربع 12 من W-2 الخاص بك أو أي دخل شملت بالفعل في المربع 1 لتعويض الأسهم كنت إعادة بالفعل بما في ذلك كجزء من الخط 7 من نموذج 1040 الأجور والرواتب والنصائح، وما إلى ذلك من شأنها أن تكون مكلفة مؤلم مزدوج العد من الدخل. العلاقة كما أنه من السهل أن تجعل من نفس الخطأ مع إسبس التي ليست ضريبية مؤهلة لأن التقارير الضريبية W-2 هي نفسها كما هو الحال بالنسبة لخيارات الأسهم غير المؤهلين. لتحقق من مقدار التعويضات التي جاءت من الراتب مقابل الخيارات، قارن كعب الأجور في نهاية العام مع W-2 الفرق بين يجب أن يكشف البيانان عن الخيار الخاص بك الدخل. الخطأ رقم 2 عدم الإبلاغ عن المبيعات. إذا كنت تمارس نوسوس في العام الماضي، فإن الضرائب الفدرالية، والضمان الاجتماعي، والرعاية الطبية المحجوزة تظهر في النموذج W-2 جنبا إلى جنب مع انتشار في ممارسة ، والتي سيتم التعامل مع الدخل العادي لديك لا حجب على ممارسة إسو أو شراء في إسب الضرائب المؤهلة بغض النظر عما إذا كنت تملك أو بيع أسهم في شراء ممارسة الرياضة أيضا، إذا كنت قد باعت أسهم خلال السنة الضريبية، وسيط الخاص بك يجب أن نرسل لك نموذج الضرائب 1099-B تبين المبيعات باستخدام 1099-B، يمكنك الإبلاغ عن نموذج مصلحة الضرائب 8949 والجدول D عائدات المبيعات، جنبا إلى جنب مع غيرها من المعلومات من 1099-B في حين أن 1099-B يتضمن الآن المزيد من المعلومات مما كان عليه، فإنه لا يظهر الضرائب المحتجزة، إلا إذا كان تم تشغيل حجب النسخ الاحتياطي. تأكد من القيام بذلك التقارير حتى لممارسة غير النقدية التي كل الدخل هو بالفعل على W2.Be تأكد من الإبلاغ عن بيع حتى مع ممارسة غير النقدي فيها كل الدخل هو بالفعل على W الخاص بك -2 ويبدو أنك لم تحصل على مكاسب إضافية على البيع في بعض الحالات مع ممارسة غير النقدية، وسوف يكون هناك مكاسب قصيرة الأجل على المدى القصير أو الخسارة، اعتمادا على العمولة كما هو موضح في القسم التالي، حول أساس الضرائب، فإنك لن تكون الإفراط في الإبلاغ عن دخلك في حالات خاصة حيث لا يطلب من الوسيط الخاص بك أن تعطيك نموذج 1099-B لممارسة غير النقدي رؤية التعليمات ذات الصلة يجب أن لا يزال الإبلاغ عن بيع على نموذج 8949.Alert حتى عندما يكون لديك أي دخل للبيع الخاص بك ما يتجاوز ما يظهر على W الخاص بك -2، لا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن البيع على النموذج 8949 والجدول D إذا كنت لا تستطيع أن تتوقع رسالة من مصلحة الضرائب الأمريكية انظر التعليمات ذات الصلة وقد وسعت إرس تقنيتها على مدى السنوات القليلة الماضية، ويمكن بسهولة مطابقة ومقارنة e نموذج المعلومات 1099-B ضد الإقرارات الضريبية المقدمة. الخطأ رقم 3 سوء حساب أساس الضرائب. عندما تبيع أسهمك، وسعر البيع مرة أخرى، بعد العمولات ناقص أساس التكلفة يساوي مكسب رأس المال الخاص بك أو الخسارة المنقحة 1099-B تقارير عن أساس الضريبة الخاص بك في المربع 1e بدلا من الصناديق، قد يستخدم البيان البديل الوسيط الخاص بك أعمدة بنفس الترقيم ومع ذلك، فإن المعلومات على أساس التكلفة المبلغ عنها إلى مصلحة الضرائب في المربع 1e من النموذج 1099-B قد تكون منخفضة جدا، أو المربع قد تكون فارغة هذا هو لأن القواعد بالنسبة إلعداد التقارير على أساس التكلفة إلزامية فقط للمخزون الذي تم حيازته في عام 2011 وما بعده باإلضافة إلى ذلك، بالنسبة إلى األسهم المكتسبة من منح الخيار التي تم تقديمها قبل عام 2014، يمكن للوسطاء أن يدرجوا كجزء من األساس فقط التعويض الذي تم دفعه عند ممارسة اإلجراءات. بالنسبة للموجودات النقدية مثل األسهم من عملية مبادلة األسهم أو ممارسة السندات أو األوراق المالية غير المكشوفة، تعتبر األوراق المالية غير المكتشفة. االستثمارات المكتسبة من خالل وضع خطط األسهم حسب نوع المنحة 1 ممارسة خيار األسهم 2 شراء إي إس بي 1. 2 حصة الأداء أو استحقاق وحدة دعم المشروع 3 ممارسة حقوق تقدير الأسهم. في النموذج 8949، استخدم دائما أساس التكلفة والعائدات الإجمالية في النموذج 1099-B هذه هي الأرقام التي تتلقاها مصلحة الضرائب الأمريكية. في النموذج 8949، تستخدم دائما أساس التكلفة والعائدات الإجمالية الموضحة في النموذج 1099-B أو البيان البديل المعاد صياغته من الوسيط الخاص بك تريد الإبلاغ عن الأرقام التي تتلقاها مصلحة الضرائب الأمريكية الأمر متروك لك وليس شركتك أو الوسيط الخاص بك أو مصلحة الضرائب الأمريكية o إجراء أي تعديلات ضرورية على النموذج 8949 بعض الإصلاحات في الحالات الشائعة. إذا كان أساس التكلفة في المربع 1e من النموذج 1099-B منخفض جدا، فلا تزال تبلغ عنه في العمود e قم بإجراء التعديل المناسب في العمود g من النموذج 8949 و وضع الرمز B في العمود f. Should مربع 1e تكون فارغة، يمكنك ببساطة الإبلاغ عن الأساس الصحيح في العمود ه من نموذج 8949.If الخاص بك 1099-B لا طرح عمولات أو رسوم أخرى من العائدات على الرغم من أنه ينبغي، لا تضيف لهم ل أساس التكلفة الخاص بك على النموذج 8949 بدلا من ذلك، قم بتعديل المبلغ في العمود g وإضافة الرمز E في العمود f. Alert يجب أن تبلغ بدقة عن أساس التكلفة الخاصة بك على النموذج 8949، وإجراء أي تعديلات المطلوبة، لتجنب التعرض للضريبة مرتين على الدخل المبلغ عنها بالفعل كجزء من التعويض الخاص بك على W-2 بعض الناس بشكل غير صحيح استخدام سعر ممارسة كأساس ل نسو الخاصة بهم خطأ مماثل يتربس مع إسبس جدا ولكن الأساس الخاص بك في الأسهم هو المبلغ الذي دفعته لممارسة الخيارات أو شراء إسب الأسهم بالإضافة إلى المبلغ من الدخل المدرجة على W الخاص بك -2 نتيجة لممارسة أو شراء. كل نوع من طريقة ممارسة يمكن أن تخلق الارتباك الخاصة بها مع الإبلاغ عن الأسهم التي تباع إما في ممارسة أو في وقت لاحق على سبيل المثال، مع ممارسة بيع إلى تغطية، إذا كنت تباع فقط بعض من أسهم في ممارسة كنت لا تريد أن تقدم تقريرا عن النموذج 8949 والجدول D أساس التكلفة لجميع الأسهم تمارس هذا من شأنه أن يؤدي إلى أساس الضرائب أكبر بكثير وخسارة رأس المال لهذه الأسهم المباعة. في مركز الضرائب على هذا الموقع ، راجع الفيديو العائد الضرائب لدينا و قسم خاص شركة التقارير المالية المبيعات لديها الرسوم البيانية المشروح من نموذج 8949 والجدول D للإبلاغ عن الحالات التي تنطوي على مبيعات جميع أنواع التعويض الأسهم و ESPPs. Mistake لا 4 تلوث حتى حساب أمت الخاص بك عن طريق استبعاد إسو. أحيانا لا يطلع الناس المحاسبين أو مصلحة الضرائب الأمريكية على خيارات الأسهم الحافزة التي مارسوها واحتفظوا بها قد يعتقدون أن التمارين الرياضية بدون بيع هي حدث غير قابل للتغيير بحيث يبدون بحسن نية أن المحاسب أو إرس لا تحتاج إلى معرفة الآخرين قد نسيت عن تمارين إسو، لا سيما منذ قيمة الأسهم لا تنعكس في W-2s. بكل ذلك، قد تعرف جيدا جدا عن المتوقع الخاص بك أمت ضرب على الأرباح الورقية لممارسة العام الماضي وعقد منذ ليس هناك مسار ورق W-2، وكنت أتساءل لماذا المحاسب الخاص بك أو مصلحة الضرائب في حاجة الى معرفة عن التمرين. يمكن للمراجعة أن تكشف عن أن ممارسة إسو السابقة وعقد لم يكن يعتبر في حساب أمت. المشكلة مع هذا الإغفال هو أن وسوف تجعل البديل الخاص بك الحد الأدنى حساب الضريبة غير صحيحة السبب عند ممارسة إسو ثم عقد الأسهم من خلال السنة التقويمية من ممارسة الرياضة، لم يكن لديك الدخل العادي الحالي بدلا من ذلك، لديك دخل لأغراض أمت. وبالإضافة إلى ذلك، عندما يحين الوقت لبيع الأسهم، يتم الإبلاغ عن ذلك إلى مصلحة الضرائب يمكن أن يكشف التدقيق أن ممارسة إسو في وقت سابق وعقد لم يتم النظر في حساب أمت جنبا إلى جنب مع دفع الضرائب مرة أخرى كنت مدينون، ثم دفع الفائدة و العقوبات أيضا إذا لم تتمكن من الحصول على النقد للضرائب التي تستحق مع عودتك ل أمت، قد ترغب في العمل على خطة الدفع مع IRS. Alert تمارين إسو في السنة الضريبية معينة يتم الإبلاغ عنها في نموذج 3921 في وقت مبكر في السنة التالية هذا النموذج يساعدك على جمع المعلومات للإبلاغ عن مبيعات أسهم إسو على الإقرار الضريبي الخاص بك وتساعد في حساب أمت في ممارسة تتلقى مصلحة الضرائب أيضا نسخة من النموذج، وضمان أن إرس يعرف عن ممارسة إسو الخاص بك، وبالتالي أي أمت الناجمة عن الدخل ممارسة لمزيد من التفاصيل، انظر المادة ذات الصلة في مكان آخر على هذا الموقع. و أمت هو في الأساس الدفع المسبق للضريبة على إسوس يستخدم إرس شكل 6251 لتحديد المبلغ، إن وجدت، من AMT. Mistake لا 5 إهمال أن يحمل إلى الأمام أمت الائتمان الخاص بك. أمت هو في الأساس الدفع المسبق للضريبة على إسوس إرس شكل 6251 يستخدم لتحديد المبلغ، إن وجدت، من أمت الخاص بك تقرير ممارسة إسو انتشار على الخط 14 على الرغم من أنه يمكن يستغرق وقتا أطول مما كنت ترغب في استرداد ر هو المال الذي دفعته، وتحصل على الائتمان ل أمت في السنوات اللاحقة تحتاج إلى حساب أمت الخاص بك في كل سنة في المستقبل حتى يتم استخدام الائتمان حتى، حتى قبل بيع الأسهم إسو تقليديا، والائتمان كل عام يقتصر على المبلغ الذي ضريبة الدخل العادية الخاصة بك تتجاوز أمت الخاص بك، ويتم نقل أي رصيد غير المستخدمة للحصول على معلومات عن الائتمان المستردة الجديدة، انظر التنبيه أدناه. بعض الناس ينسى عن تعديل السنة السابقة ل أمت وتفشل في تحمل الاعتمادات إلى الأمام لاستخدامها في سنوات عندما فإن دخلهم العادي يتجاوز دخل أمت لتجنب هذا الخطأ، انظر إلى الضرائب السابقة ومعرفة ما إذا كان لديك أي ائتمان أمت مؤهل لترحيله إلى هذا العام إذا كان الأمر كذلك، فإن نموذج إرس 8801 هو المكان الذي ستعرف فيه نموذج الائتمان الخاص بك 8801 يستخدم أيضا لحساب كم من الائتمان أمت، إن وجدت، سوف ليرة لبنانية تكون قادرة على المضي قدما إلى العام المقبل يمكنك تحميل النماذج والتعليمات at. Alert في ما كان يسمى الائتمان أمت قابلة للاسترداد، للحصول على ائتمانات أمت أكثر من ثلاث سنوات من العمر يمكن أن يغير أصلا استرداد ما يصل إلى 50 في السنة من الائتمان غير المستخدمة المتبقية ومع ذلك، لم يتم تمديد هذا الحكم إلى ما بعد السنة الضريبية 2012 لمزيد من التفاصيل، راجع التعليمات حول استرداد أمت الائتمان. الخطأ 6 عن غير قصد زيادة في الدفع أمت في السنة من بيع إسو. القواعد الضريبية التي تنطبق على بيع أسهم إسو بعد دفع أمت حيرة حتى الخبراء مرة واحدة لديك أمت لمخزون إسو الخاص بك، تحتاج أساسا للحفاظ على مجموعتين من السجلات واحدة لضريبة الدخل العادية والآخر للحسابات أمت الجارية يجب عليك القيام بذلك إلى استخدام الائتمان بشكل صحيح للحد من الضرائب في المستقبل. الأسهم إسو هو مثال على ما يسمى خبراء الضرائب أساس أساس مزدوج لأنه يحتوي على أساس مختلف لضريبة الدخل العادية وآخر واحد ل أمت كما يشرح كاي توماس في كتابه ممتاز النظر في خياراتك و ربح أو خسارة أمت على بيع تلك الأصول فازت ر تكون نفس المكاسب الضريبية العادية أو الخسارة إذا كنت لا تنبه إلى هذا الوضع قد ينتهي بك الأمر لا داعي دفع المزيد من الضرائب من المطلوبة. المفتاح لتجنب دفع أو حساب أكثر أمت مما هو مطلوب لجهودكم إسو بيع الأسهم هو أيضا أن تقرير كمبلغ سلبي المكاسب المعدلة أو الخسارة على الخط 17 من الجزء الأول من نموذج أمت 6251.As تفعل مع أي بيع الأوراق المالية، يمكنك الإبلاغ عن بيع الأسهم في النموذج 8949 والجدول D ولكن أيضا إعداد نسخة أمت التي لا تقدم أرباح رأس المال أو الخسارة لضريبة الدخل العادية الخاصة بك وسوف تعتمد على سعر السهم في الأسهم وما إذا كان سعر السهم في البيع كان أقل من أو يساوي أو أكبر من سعر ممارسة إسو سيكون لديك أساس أمت أعلى من أساس الضرائب العادية، كما أنه يشمل انتشار في ممارسة مفتاح لتجنب دفع أو حساب أكثر أمت مما هو مطلوب ل إسو الأسهم بيع الخاص بك هو أيضا أن تقرير كمبلغ سلبي أرباحك أو خسائرك المعدلة في السطر 17 من الجزء الأول من نموذج أمت 6251. هذا المبلغ هو الفرق بين ضريبة الدخل العادية ومكاسب رأس المال في أمت ولكن في بعض الحالات عندما تقوم ببيع السهم عند خسارة أمت، يمكن أن يكون هذا المبلغ السلبي مقيدة ب القيود السنوية على خسائر رأس المال 3،000 تتضمن التعليمات الخاصة بالنموذج 6251 إرس مثالا تفصيليا على حالة بيع الخسارة هذه. الخطأ رقم 7 سوء تقدير الضرائب مع ESPP. Employee خطط شراء الأسهم التي تتوافق مع المادة 423 من قانون الإيرادات الداخلية تسمح لك لشراء أسهم من خلال اقتطاعات الرواتب بعد خصم الضرائب بخصم يصل إلى 15 من القيمة السوقية العادلة للشركة تنبيه يجب ألا تشمل الخصم في سنة الشراء إلا إذا كنت أيضا بيع الأسهم في نفس العام إذا كنت تملك أسهم لأكثر من سنة واحدة بعد تاريخ الشراء، وبعد أكثر من عامين من بداية فترة العرض، سيكون لديك دخل عادي في سنة البيع يساوي أقل من المكسب الفعلي عند البيع أو خصم سعر الشراء في البداية من الطرح نرى أسئلة وأجوبة ذات الصلة مع أمثلة على المعاملة الضريبية. بغض النظر عن متى كنت عقد أسهم إسب، الأساس الضريبي الخاص بك هو سعر الشراء بالإضافة إلى أي مبلغ من الدخل الذي أدركت. فإن الخصم الكامل لا يتأهل لمعالجة أرباح رأس المال حتى إذا كنت تحتفظ بمخزونك لمدة أطول من سنة واحدة ولكن بعد الخصم، يتم التعامل مع جميع المكاسب الإضافية ككسب رأسمالي طويل الأجل عندما لا تفي بفترات إسب عقد، لديك تعويض الدخل في سنة البيع يساوي الفارق عند الشراء أي الفرق بين القيمة السوقية العادلة للسهم في تاريخ الشراء والسعر المخفض الذي دفعته فعليا مقابله بغض النظر عن المدة التي تحمل فيها الأسهم، فإن الأساس الضريبي هو وسعر الشراء بالإضافة إلى أي مبلغ من الدخل الذي تم التعرف عليه اعتمادا على الوقت الذي اشتريت فيه الأسهم وكيف يقوم وسيطك بالإبلاغ عن جزء التعويض من الأساس الضريبي الخاص بك في النموذج 1099-B المعدل، قد يكون أساس التكلفة المدرج في هذا النموذج غير صحيح أو فارغ انظر مقال آخر لسبب وكيفية التعامل مع التقارير الضريبية ذات الصلة على نموذج 8949. لمبيعات الأسهم من إسبس التي ليست ضريبة مؤهلة بموجب القسم 423 إيرك، والضرائب جنبا إلى جنب مع إمكانات الإبلاغ عن الأخطاء، تشبه تلك الخاصة ب نوسوس لجميع أنواع إسب، راجع قسم إسبس الضرائب المتقدمة للحصول على تفاصيل وأمثلة، بما في ذلك أسئلة وأجوبة مفيدة على مجموعة من إسب الضرائب الإرجاع الأخطاء. السماح ل إسبس التي تخضع للضريبة تحت القسم 423، يتم الإبلاغ عن المشتريات في سنة ضريبية معينة في نموذج 3922 في وقت مبكر من العام التالي يساعدك النموذج على جمع المعلومات للإبلاغ عن مبيعات أسهم إسب على الإقرار الضريبي للحصول على تفاصيل، راجع المقالة ذات الصلة في مكان آخر على هذا الموقع. لتتبع الأسهم الانقسام. إذا كنت تمارس إسو وأسهم انقسام قبل أن تبيع، تحتاج إلى التأكد من أن المهنية الضريبية الخاصة بك يعرف عدد الأسهم التي تم منحها مقارنة مع كم كنت حصلت نتيجة لانقسام الأسهم وإلا، قد محاسبك افترض أن لديك تفضيل أمت أكبر مما تفعله فعليا، وسوف ينتهي بك الأمر في دفع ضريبة أكثر مما يجب أن تؤثر سبليتس أيضا على أساس الضرائب الخاصة بك أنها ليست التخلص من الأهلية، سواء كانت من إسو أو نسو تمارين، إسب شراء، أو تقييد الأسهم الاستحقاق. المثال الأسهم التي تحتفظ كان أساس 100 لكل حصة مع 2-ل-1 الانقسام، لديك ضعف عدد الأسهم، والأساس الخاص بك هو الآن 50 لكل سهم. استكشاف لا 9 لا الكتابة قبالة الأوراق المالية لا قيمة لها. إذا كنت تعمل لرجال الأعمال التي ذهبت تمثال نصفي، لا تنسى أن تأخذ خسارة من الأسهم شركة لا قيمة لها تماما قد تملك لك للحصول على الخسارة، يجب أن تكون الشركة على نحو فعال من العمل، و يمكنك أن يكون لديك أي توقع معقول من أن تكون قادرة على بيع الأسهم الخاصة بك إذا كنت قد اشتريت الأسهم في مثل هذه الشركة، وفقدان الخاص يساوي المبلغ الذي دفعته للأسهم الخاصة بك. يمكنك الإبلاغ عن الأمن لا قيمة لها على نموذج 8949 والجدول D، وأنت يجب أن تتبع القواعد المتعلقة بخسائر رأس المال والترحيل. عليك الإبلاغ عن أمن لا قيمة له في النموذج 8949 والجدول د، ويجب اتباع القواعد المتعلقة بخسائر رأس المال والترحيل ل نسو، قيمة السهم في تاريخ التمرين أي سعر الممارسة زائد الدخل المعترف به عند التوزيع يمثل الأساس الخاص بك حصيلة الخاص بك، بطبيعة الحال، هي صفر أنت لا تحصل على شطب أي الدخل الذي سبق أن ذكرت أو الضرائب التي دفعتها في الحصول على الأسهم والمعاملة الضريبية هي نفسها عادة عندما تسبب الاحتيال الأوراق المالية السهم لتفقد كل شيء أو معظم قيمتها، كما هو موضح في أسئلة وأجوبة حول هذا الموضوع. الأسهم غير الضرورية يجب أن تشطب في السنة يصبح لا قيمة لها، وتاريخ البيع الذي وضعته في النموذج 8949 والجدول D هو آخر يوم من السنة الضريبية ذات الصلة وإلا فإنك سوف تحتاج إلى تعديل الإقرار الضريبي الخاص بك لاستخدام وريتوف لديك سبع سنوات لتعديل عودتك للأوراق المالية لا قيمة لها، وليس المعتاد ثلاثة. الاستقرار رقم 10 عدم الاستفادة من خاصة الضرائب قانون الأقسام. فمن السهل أن يغيب فإن الفواصل الضريبية القانونية تماما، وخاصة بالنسبة للأشخاص الذين لديهم خيارات ومؤسس الأسهم القسم 1202 والقسم 1045 من قانون الإيرادات الداخلية هي ذات الصلة خاصة للمؤسسين والموظفين مع الأسهم في الشركات الناشئة إذا كانت شركتك تعتبر رسميا كوالي شركة تجارية صغيرة تحت القسم 1202، يمكنك استبعاد الربح من بيع الأسهم الخاصة بك تصل إلى 10 مليون دولار، أو 10 أضعاف أساس تعديل هذا المخزون، إذا كنت قد احتفظ بها لأكثر من خمس سنوات للحصول على الأوراق المالية الصغيرة المؤهلة الأعمال التي تم شراؤها منذ 27 سبتمبر 2010، 100 من المكاسب قد يتم استبعادها من ضريبة الأرباح الرأسمالية 0 معدل وحذف من حساب أمت قبل ذلك الحين، وكان المبلغ المستبعد 50 بعد سلسلة من التمديدات، وحماية الأمريكيين من الضرائب ارتفاع باث قانون عام 2015، التي تم سنها قرب نهاية عام 2015، جعلت هذه المعاملة الضريبية الخاصة دائمة لأسهم كيو إس بي التي تم الحصول عليها بعد 27 سبتمبر 2010 ويمكن لحامل الأسهم المؤهلة الأعمال الصغيرة، وبدلا من ذلك، لفت أكثر من الضرائب على أي ربح في الأعمال التجارية الصغيرة المؤهلة آخر في غضون 60 يوما من sale. However، كن حذرا حول أي ما يسمى الملاجئ الضريبية للدخل الخيار في كثير من الأحيان ما يبدو جيدا جدا ليكون صحيحا يلتفت انتباه مصلحة الضرائب، ويمكن أن تخضع لك لسداد الضرائب والعقوبات. الرقم 11 تنشئة الرياضيات وننسى حول خسارة رأس المال حمل فورواردز. إذا كنت تمكنت من تجنب هذه أول 10 أخطاء التهاني معظم العمل الشاق هو وراءك هذا الخطأ التالي هو واحد الذي يؤثر على جميع دافعي الضرائب، ولا سيما أولئك الذين يكملون إقراراتهم الضريبية يدويا قد يبدو غريبا، ولكن العديد من الأخطاء هي رياضية بحتة ابحث عن المناطق حيث أنه من السهل خصوصا لجعل الأخطاء. إضافة وطرح بشكل صحيح، بما في ذلك أي أرباح رأس المال والخسائر التي يتم خصمها على النسب المئوية دبوت الجدول بالطريقة الصحيحة. لكن في خط الحق على جدول الضرائب عند تحديد مبلغ الضريبة المستحقة. تذكر لاستخدام أي خسارة رأس المال إلى الأمام من العام الماضي، أولا للحد من أرباح رأس المال الخاص بك ومن ثم تصل إلى 3000 من الدخل العادي. حتى إذا تم إعداد عودتك من قبل المهنية الضرائب، وقضاء بضع لحظات اضافية للتحقق من ذلك للانزلاق المنبثقة تأكد من طرح الأسئلة حول أي شيء لا معنى لك you. Mistake لا 12 الميكانيكية الأخطاء. لا ر رحلة على بسيطة مي الإهمال المخاطر التي يمكن أن تؤخر معالجة الإقرار الضريبي الخاص بك وتخضع لعقوبات مصلحة الضرائب حتى لو تم إعداد عودتك من قبل أخصائي الضرائب، وقضاء بضع لحظات اضافية للتحقق من ذلك للانزلاق المنبثقة تأكد من طرح الأسئلة حول أي شيء لا يجعل بمعنى أنه يجب عليك أن تقلل من أخطاء كثيرة، وتقول إرس إن العائدات المودعة إلكترونيا لديها نسبة خطأ أقل من 1 مقارنة بمعدل خطأ 20 للإيداع اليدوي. ملف إرس الإلكتروني ويتم تحديث خدمات الملفات الحرة بانتظام للتغييرات في قانون الضرائب ولكن حتى الإيداع الإلكتروني فازت أشياء الصيد مثل نقلها أرقام الضمان الاجتماعي المنقولة على العائدات يجب أن تتطابق مع أرقام الضمان الاجتماعي في قاعدة بيانات إدارة الضمان الاجتماعي. تمديدات الإيداع لمدة شهر للإقرارات الضريبية التي هي معقدة للغاية، أو إذا كنت بحاجة إلى وقت إضافي، جعلت مصلحة الضرائب الأمريكية أسهل للحصول على تمديد الإيداع لمدة ستة أشهر مع نموذج 4868 انظر التعليمات ذات الصلة كنت لا تزال يجب دفع أي ضرائب كنت مدينون من قبل ن أورمال الموعد النهائي حتى عندما لا يمكنك دفع ما مدينون لك، قد ترغب في ملف على الأقل، كعقوبة على الإيداع في وقت متأخر هو أكبر بكثير من عقوبة تأخير المدفوعات. تشيدول D لا يمكن أن تعلق على أشكال 1040EZ أو 1040A إرس أشكال 1040EZ و 1040A لا تسمح بإرفاق الجدول D إذا كنت قد بيعت الأسهم خلال السنة الضريبية، سوف تحتاج إلى تقديم إرس نموذج 1040.Beware من الحيل البريد الإلكتروني أصدرت إرس تحذيرات حول عمليات الاحتيال البريد الإلكتروني التي تنطوي على استرداد الضرائب لا المبالغ المستردة لا تقترح العديد من هذه الحيل تتطلب استمارة إرس منفصلة في الواقع، مصلحة الضرائب أبدا يرسل دافعي الضرائب البريد الإلكتروني غير المرغوب فيها ولا يطلب منهم للحصول على معلومات شخصية ومالية مفصلة عن طريق البريد الإلكتروني. حالة رد على موقعها على شبكة الإنترنت، مصلحة الضرائب لديها أداة يمكن أن تعطي دافعي الضرائب معلومات عن وضعهم المبالغ المستردة عندما يكون بلدي استرداد مع إرجاع المودعة إلكترونيا، تتوفر المعلومات بعد 72 ساعة من إرس يؤكد استلام إذا قمت بتقديم ورقة العودة، تتوفر المعلومات بعد ثلاثة أو أربعة أسابيع بعد تقديمها. أومبيرغ هو رئيس التحرير من لينيت خالفاني هو الرئيس التنفيذي ل وكان سابقا مراسل ل وول ستريت جورنال و CNBC. Print هذا المقال. شارك هذا المقال. الخطوة عن طريق توجيهات خطوة على كيفية إدخال رسو ق على توربو الضرائب رئيس الوزراء. OFF توبيك بوست هذا كان لي القيام عطلة نهاية الاسبوع الضرائب حتى هنا هو بعض كيفية على شيء أن إزعاج حقا me. i قضى قدرا كبيرا من الوقت في محاولة لمعرفة كيفية إدخال وحدات رسو مقيدة الأسهم في توربو الضرائب رئيس الوزراء لم أكن الرقم أنا صديقي بنتلي نعم اسمه بعد أن أظهر لي السيارة كيف أفعل ذلك أنا تمرير المعلومات لك المثال هو 900 سهم الاستحقاق في 4 21 2007 في 20 دولار و 300 من الأسهم يتم حجبها لأغراض الضرائب حافظت على 600 سهم أخرى ولم تبيعها هذه ليست الأرقام الحقيقية أنا جعلتها حتى هنا هو كيف يمكنك أن تفعل ذلك في توربو الضرائب رئيس الوزراء ونحن على حد سواء حصلت على الكثير من المساعدة من المالية Buff. Step 1 الذهاب إلى الضرائب الاتحادية - الدخل - مبيعات الاستثمار وانقر فوق إضافة بيع الاستثمار. خطوة 2 انقر فوق خطوة خطوة بخطوة 3 انقر على رسو s. Step 4 حدد صاحب العمل هذا قد لا تظهر إذا كنت مفردة. خطوة 5 ل تاريخ بيعها، أدخل تاريخ الاستحقاق في هذه الحالة 4 21 2007، وهنا هو المفتاح إدخال 300 سهم يباع، وليس 900 التي استحق كنت باعت 300 لاقتطاع الضرائب ثم أدخل سعر البيع، وسوف تلقائيا معرفة صافي العائدات الخاصة بك. خطوة 6 يجب عليك النقر على في نفس الوقت لنفس السعر الذي هو الأكثر العامة case. Step 7 أدخل معلومات الاستحقاق هنا تقوم بإدخال أول عدد من الأسهم المكتسبة، والتي في هذا المثال هي 900، ثم مرة أخرى تاريخ الاستحقاق، سعر السوق، والعمولة، وعدد الأسهم التي تم حجبها لأغراض الضرائب وهو 300. الخطوة 8 الأسهم ربما لم تقسيم، right. Step 9 لا إعادة استثمار الأرباح، right. Step 10 هذا ينبغي أن أقول كم حصلت حصلت على العم سام الذي كان 300 20 6000.Step 11 كنت على وشك الانتهاء من شيء آخر. Step 12 تيل توربو الضرائب إذا كان المبلغ هو على W-2 تقدم معظم الشركات W-2 انهيار هذه الفوائد ستكون مجموع الفائدة التي وردت في هذه الحالة 900 سهم أسهم مرات 20 18،000.24 الردود على خطوة خطوة الاتجاهات حول كيفية إدخال رسو ق على توربو الضرائب رئيس الوزراء. شكرا جزيلا لكم على كل ما تبذلونه من النصائح تعلمت حقا الكثير هنا هو وضعي .89 أسهم مكتتبة في 5 27 2007 تم حجب 24 سهم من قبل شركتي وبيعت في نفس اليوم للضرائب تم إيداع 65 سهم في حساب التجارة الإلكترونية الخاص بي ذكرت شركتي كل من الدخل والضرائب على W2 شركتي لم تستخدم الوسيط ل حجبت أسهم لم أبيع أي من هذه الأسهم في عام 2007 لذلك، أنا فقط ذكرت ما كان على W2 في عام 2008 الضرائب لم أكن أبلغ عن بيع حصة محتجزة من قبل شركتي أنا في انتهاك لشيء. بيعت 65 سهم على اثنين أيام مختلفة في 2009 30 في 10 27 2009 35 في 11 04 2009. كيف يمكنني الإبلاغ عن هذا البيع في عام 2010 باستخدام ضريبة توربو منذ ما يقرب من 3 سنوات في وقت لاحق وفي مبيعات متعددة هل أنا بحاجة إلى الإبلاغ عن أسهم المحتجزة أيضا إذا كان الأمر كذلك كيف منذ 2 سنوات لديها الماضي. أي مساعدة سيكون موضع تقدير كبير. هذا ستي p هو للإبلاغ عن أسهم المحتجزة من قبل الشركة أشك في أنك في انتهاك لأنها حجبت سهم ووضعه كدخل على الخاص بك w-2 ولكن لست متأكدا نسأل محترف الضرائب. الآن الأسهم التي تباع الآن هي مماثلة تماما لشراء أسهم منذ 2 سنوات وبيعها الآن انها ليست نوع من رسو من المعاملات وأعتقد أنني لم باعت أي من بلدي رسو مستحقة s حتى غير متأكد من ذلك. وو، وهذا هو صفحة كبيرة من المعلومات، وأنا تكافح مع الشيء رسو لدي سيناريو أن توربوتاكس لا يبلغ بشكل صحيح. في 9 15 09، تلقيت 1500 رسوس، ويقول فقط في 10 في ذلك اليوم في ذلك اليوم، شركتي حجبت 489 سهم لأغراض الضرائب، لذلك تركت مع 1011 سهم في 12 02 09، قررت بيع 1011 سهم، في حيرة حتى لمدة 9 50 في توربوتاكس اتبعت الاتجاهات أعلاه للحصول على الصفقة الأولى، كما هو نفس السيناريو بالنسبة للصفقة الثانية، وأنا وضعت في بيع ذات الصلة معلومات، ونفس المعلومات الكثير من الاستحقاق الآن، توربوتاكس يظهر لي وجود في خسارة في الاستحقاق كما ينبغي للسنة، ولكن في القسم حيث يسأل إذا كانت وحدات رسو هي تقارير على الخاص بك W-2، أقول نعم، ولكن توربوتاكس يقول أن المبلغ الذي يحسب هو بالضبط مرتين ما هو على بلدي W-2 أنا م التخمين أن هذا هو لأن لدي 2 ترانزاكاتيونس المدرجة التي هي على حد سواء مع نفس المعلومات الكثير من الاستحقاق كيف يمكنني إصلاح هذا أي مساعدة سيكون موضع تقدير كبير شكرا مرة أخرى لهذا info. Just لمعلوماتك، أنا أحسب بها أنا فقط لوضعه في معاملة واحدة، في اليوم الذي باعت فعلا وحدات المعاينة الأولية المتبقية عندما فعلت ذلك، لا يزال يمكن تحديد تاريخ سترة، وعدد أخذت من الضرائب، الخ. Hi، وأعتقد ل Turbotax2009، لا يعمل الأسلوب أعلاه تحت الشروط التالية A حصلت على المكتسبة ولم تبيع جميع الأسهم ب للأسهم التي باعتها، الطريقة الموصوفة أعلاه يعمل C للأسهم غير المباعة يجب عليك إدخال 0 سهم مباعة ومن ثم الحساب الخاص بك وسوف يكون صحيحا هذا سوف تطابق W2 الخاص بك توتالس D إذا يمكنك ببساطة إدخال رسو حجب ضرائب في كالكولاتي على بيع، ثم حساب و W2 مجموع ستكون غير صحيحة شكرا لكم مرة أخرى على وضوح. أنا فقط ذهبت من خلال مشاحنات في محاولة لمعرفة هذا للعام الثالث على التوالي، وأعتقد أنني قد يكون للدخول وهي معاملة بيع وبيع للرسو، وحساب عدد الأسهم المباعة ليس للضرائب كما صافي متحصلات بالإضافة إلى رسوم الهيئة و سيك مقسوما على سعر البيع للسهم ليس سعر السوق اللازمة في وقت لاحق ثم ذهب إلى إدخال المعلومات الكثير، طرح هذا العدد الكسري من الأسهم التي قد تكون واحدة زائد جزء من العدد الكامل للأسهم المدرجة على أنها تباع لتغطية الضرائب من الوسيط الخاص بك وأدخل هذا المبلغ كما كان عدد الأسهم المباعة لتغطية الضرائب في توربوتاكس توربوتاكس بريمير 2010 سلوكيات غريبة عندما حاولت صفر أسهم بيعها لذلك، حاولت أخيرا هذا والأشياء تبدو أكثر من ذلك بكثير الصحيح حظا سعيدا. مايك في يقول نج. تعليقاتك أعلاه ساعدني حقا فهم كيفية القيام بذلك لدي سؤالين 1 عندما قررت بيع بلدي رسو المكتسبة الصورة ، بعض الوقت بعد ولكن في نفس السنة الضريبية بلدي بيع لتغطية الصفقة، هل ما زلت في ملء الخطوة 7 الصمود المعلومات بالضبط نفس الشيء الذي فعلته لبلدي بيع لتغطية الصفقة وبعبارة أخرى، هل أنا مرة أخرى ملء في الأسهم مع الضرائب بالضبط كما فعلت ل ستك 2 بلدي إذا كنت بيع أسهم بلدي في السنة الضريبية في وقت لاحق كما وقعت ستك بلدي، هو الإجراء نفسه مايك. الاشتراك مع الضرائب بلدي بالفعل وكان قراءة تعليقاتكم من هذا والسنوات السابقة بلدي فقط تعليق حول رسو و توربو الضرائب هو أن TurboTax2010 لا غرامة عندما يكون لديك المخولة وبيعها في نفس العام أنها لا تعترف الأسهم المكتسبة التي تبيع سنوات في وقت لاحق أن كنت قد فرضت على W2 الخاص بك للهدية أو السعر في ذلك اليوم الفرق of course is capital gains but TurboTax wants to treat the cost as compensation If you have been holding onto shares of a stock given to you years ago you don t want to be taxed twice You think you can simply treat the sale as a regular stock sale and it prevents you from doing so because it asks you how you obtained the stock The way around this is to say the price of the stock was what the price was the day you were released the stock That was the price of couse that was used to compute your earnings which appeared in your w2 years ago. Does this make sense Otherwise TurboTax2010 wants to treat the cost basis as compensation and you were already taxed on that years ago. What if you get to the last step and the amount TT computes does not match the amount from your W2.Advise on how to enter stock option losses Turbotax Premier. Can anyone advise on how to enter losses from expired worthless stock options I see the following options on entering trades in Turbotax Premier. Box A Short term, with cost basis reported to the IRS. Box B Short term, with cost basis NOT reported to the IRS. Box D Long term, with cost basis reported to the IRS. Box E Long term, with cost basis NOT reported to the IRS. Box X Holding period and cost basis NOT reported to the IRS. Recommended A nswer.9 people found this helpful. You ll want to wait until you receive your Form 1099-B from your broker before entering those trades because it s the 1099-B that governs which sales category you select. Somewhere and somehow the 1099-B will tell you if the basis associated with a trade or trades is either reported to the IRS or not Since 1099-B s are heavily customized by each brokerage firm you really need to read very carefully each page to figure out this information. I believe exchange traded options acquired after 1 1 14 are now considered covered securities so basis should be reported to the IRS on those options If you entered into a trade before 1 1 14 then that security would be considered non-covered and basis would not be reported to the IRS I d expect that most option trades would be short term, but of course you can certainly have option trades that are long term. In any case, let the 1099-B be your guide here. Was this answer helpful Yes No. This post has been closed and is n ot open for comments or answers. More Actions. People come to TurboTax AnswerXchange for help and answers we want to let them know that we re here to listen and share our knowledge We do that with the style and format of our responses Here are five guidelines. Keep it conversational When answering questions, write like you speak Imagine you re explaining something to a trusted friend, using simple, everyday language Avoid jargon and technical terms when possible When no other word will do, explain technical terms in plain English. Be clear and state the answer right up front Ask yourself what specific information the person really needs and then provide it Stick to the topic and avoid unnecessary details Break information down into a numbered or bulleted list and highlight the most important details in bold. Be concise Aim for no more than two short sentences in a paragraph, and try to keep paragraphs to two lines A wall of text can look intimidating and many won t read it, so break it up I t s okay to link to other resources for more details, but avoid giving answers that contain little more than a link. Be a good listener When people post very general questions, take a second to try to understand what they re really looking for Then, provide a response that guides them to the best possible outcome. Be encouraging and positive Look for ways to eliminate uncertainty by anticipating people s concerns Make it apparent that we really like helping them achieve positive outcomes. Do you still have a question. Ask your question to the community Most questions get a response in about a day. Post your question to the community. Back to search results.